Többször felmerül, fÅ‘leg a kezdÅ‘ fázisban lévÅ‘ startupok részérÅ‘l, hogy nincs sok értelme pénzügyi tervet készÃteni, mert ebben a fázisban még úgysem lehet felmérni, mit hoz a jövÅ‘. A pénzügyi tervnek azonban fontos szerepe van egy vállalkozás sikeres megvalósulásában.
FÅ‘ érvként az szokott elhangozni miért is nem látják célszerűnek pénzügyi terv elkészÃtését, mert még nemrég indultak és most inkább az üzlettel foglalkoznának, majd akkor készÃtenének pénzügyi tervet, amikor már jobban látják, mi várható. Ha pedig mégis kérünk tÅ‘lük ilyen tervet, akkor elkészÃtik, de mondjuk meg mi befektetÅ‘k, mekkora árbevétel és EBITDA-számokat szeretnénk látni a tervben ahhoz, hogy befektessünk.
Bár valóban nehéz felmérni, hogy egy startup mire számÃthat a következÅ‘ években, de nincs is arra szükség, hogy pontosan megmondja egy startup (kezdÅ‘ vállalkozás), mit fog évek múlva elérni. Az ötleted sikeres megvalósÃtásához az azonban fontos, minél alaposabban elemezd rövid és hosszú távra is, hogy mi szükséges céljaid eléréséhez.  Az üzleti terv tartalmazza a projekt megvalósÃtásához szükséges minden fontosabb tényezÅ‘ és erÅ‘forrás azonosÃtását, felmérését, elemzését, valamint az azokra adott válaszaidat, aminek számokra lefordÃtott eleme a pénzügyi terv.
A PÉNZÜGYI TERVNEK TÖBB FONTOS FUNKCIÓJA IS VAN:
A pénzügyi terv elkészÃtése alkalmat ad arra, hogy felmérd, terméked befejezéséhez, vagy továbbfejlesztéséhez, az értékesÃtés felfuttatásához, a piaci versenyben történÅ‘ helytálláshoz milyen erÅ‘forrásokra van szükséged, azok elérhetÅ‘ek-e és azoknak mekkora várható költsége van. Erre alapozva tudod meghatározni, hogy milyen és mekkora finanszÃrozásra van szükséged és lehetÅ‘séged.
Alkalmat ad arra, hogy meghatározd, pénzügyileg mit akar elérni a társaság.
LehetÅ‘séget ad arra, hogy felmérd, a terméked előállÃtási költsége és árazása megfelelÅ‘ tud-e lenni a versenytársakhoz képest, ebbÅ‘l következÅ‘en várható-e, hogy a befektetés megtérülése kedvezÅ‘ lesz.
Lehetővé teszi, hogy elemezd a várható szcenáriókat, azaz, ha nem jön be a terved alapváltozata, meg tudod vizsgálni mit kell megváltoztatnod ahhoz, hogy a projekt sikeres legyen.
KezdÅ‘ preseed-seed fázisú startupok esetében még elegendÅ‘ egy egyszerűbb struktúrájú, csak a projekt fÅ‘bb elemeit tartalmazó pénzügyi terv készÃtése, hiszen ebben az esetben még valóban elég magas a megvalósÃtás bizonytalansága, ami nem csökkenthetÅ‘ azzal, ha a pénzügyi terv nagyon részletes adatsorokat tartalmaz. Erre inkább már az elÅ‘rehaladottabb, növekedési fázisban lévÅ‘ startupok esetében lehet szükség. Ezek esetében is a közeljövÅ‘t (1-2 év) érdemesebb részletesebben, alaposabban megtervezni, hiszen ez könnyebben felmérhetÅ‘, még belátható, hogy mit lehet elérni, a 2-3 éven túli idÅ‘szak esetében azonban elég lehet negyedéves, vagy éves tervezés is. Valójában a cél nem az, hogy minél komplexebb legyen a modell, hanem hogy a modell átgondolt legyen, minden lényegi elemet tartalmazzon, a fÅ‘bb értékteremtÅ‘ tényezÅ‘k meghatározásra kerüljenek és azok hatása elemezhetÅ‘ legyen.
Az is látható, hogy bármilyen alapos megfontolással is történik a pénzügyi terv elkészÃtése, a valóság szinte mindig el fog térni tÅ‘le. Bár a terv készÃtésekor szinte mindig az hangzik el, hogy óvatos megközelÃtésű, konzervatÃv tervet készült, amiben kellÅ‘ tartalék van az elÅ‘re nem látható esetekre is, valójában a tény bevételi és eredményadatok gyakran elmaradnak a tervtÅ‘l, ritkább az az eset, amikor a terv felülteljesÃtése a jellemzÅ‘. Ennek fÅ‘ oka, hogy az AlapÃtók annyira hisznek ötletük, termékük sikerességében, hogy nem sikerül objektÃven felmérniük, milyen buktatók várnak rájuk. Másrészt pedig sokan azt remélik, hogyha kellÅ‘en ambiciózus számokat mutatnak be a befektetÅ‘ számára, akkor könnyebb elegendÅ‘ forrást kapniuk, valamint ezért a forrásért kevesebb részesedést kell a befektetÅ‘k részére feláldozniuk. Valójában a befektetÅ‘ azt szeretné látni, hogy képes vagy reálisan felmérni az elÅ‘tted álló feladatokat és lehetÅ‘séget, amit a pénzügyi terved is visszatükröz.
Nem kell excel-gurunak lenned, de a fontosabb összefüggéseket meg kell tudnod határoznod. Vond be a befektetÅ‘t is abba, hogyan gondolkozol, mire miért számÃtasz. Mutasd be azokat a pontokat, ahol további befektetéssel csökkenteni tudnád előállÃtási költségeidet, vagy gyorsabban tudnád felfuttatni tevékenységedet. Szinte biztosan lesznek elÅ‘re nem látott költségek is, ezért tartalékkal is számolj, hogy az elsÅ‘ pénzügyi problémánál ne kelljen újból befektetÅ‘i forrást keresned.
Érdemes rendszeresen felmérned, hol tartasz a terv megvalósÃtásában és a tervet a valósághoz igazÃtani.
Ha sikerül alaposan végig gondolnod az elÅ‘tted álló nehézségeket és lehetÅ‘ségeket, ami a pénzügyi terv is tükröz, befektetÅ‘t is könnyebben találsz és a projekted is nagyobb valószÃnűséggel valósulhat meg.
(forrás: hiventures.hu)